試験概要ガイドの第3回では、FP3級の出題範囲である6つの分野を、それぞれ何を学ぶのかという観点で紹介します。学科試験はこの6分野からまんべんなく出題され、実技試験もこの知識の応用にあたります。全体像をつかんでおくと、これから何を勉強していくのかがイメージしやすくなります。
① ライフプランニングと資金計画
人生設計とお金の計画に関する、FPの土台となる分野です。
- ライフプランニングの手法(キャッシュフロー表、6つの係数など)
- 公的年金・社会保険の仕組み(健康保険、介護保険、雇用保険など)
- 住宅資金・教育資金の準備方法
- FPが守るべき関連法規(税理士法、保険業法など)
② リスク管理
病気・事故・死亡などの「もしも」に備える保険の分野です。
- 生命保険の種類(定期保険、終身保険、養老保険など)
- 損害保険の種類(火災保険、地震保険、自動車保険など)
- 保険料控除など、保険に関する税金
- 必要保障額の考え方
③ 金融資産運用
貯蓄・投資に関する分野です。経済の基礎知識から、具体的な金融商品まで扱います。
- 債券、株式、投資信託の仕組みと利回りの計算
- PER・PBR・配当利回りなどの指標
- NISA、iDeCoといった非課税制度
- 分散投資・ポートフォリオの考え方
④ タックスプランニング
所得税を中心とした税金の分野です。仕組みを理解する暗記色の強い分野でもあります。
- 所得税の10種類の所得区分(給与所得、事業所得など)
- 所得控除(基礎控除、配偶者控除、医療費控除など)
- 住宅ローン控除、ふるさと納税
- 確定申告・源泉徴収の仕組み
⑤ 不動産
土地・建物の取引や、それに関わる法律・税金を扱う分野です。
- 不動産登記、売買契約のルール
- 建蔽率・容積率などの法令上の制限
- 不動産の取得・保有・譲渡にかかる税金
- 土地の有効活用の方法
⑥ 相続・事業承継
相続や贈与に関する分野です。計算問題も多く出題されます。
- 法定相続分、遺言、遺留分
- 相続税の基礎控除額・計算方法
- 贈与税(暦年課税・相続時精算課税)
- 宅地の評価方法(小規模宅地等の特例など)
この6分野は、それぞれ独立しているようで、実は関連し合っています。例えば①のライフプランニングで学ぶ年金の知識は、⑥の相続や②の保険の理解にもつながります。1つずつ丁寧に積み上げていくことで、他の分野の理解もスムーズになっていきます。
2児の父
工場勤務
独学でFP2級・宅建士合格
私自身、最初にこの6分野の一覧を見たときは範囲の広さに少し圧倒されましたが、実際に1つずつ進めてみると、どの分野も生活に関係のある身近な内容ばかりで、思ったよりすんなり頭に入りました。